Banksparplan-Steuern

Auf Zinsen aus einem Banksparplan fallen Steuern an

Steuern erweisen sich gerade bei langfristigen Geldanlagen, zu denen auch der klassische Banksparplan zählt, als echter Renditekiller. Denn die Abgaben fallen nicht nur einmal zum Vertragsende an, sondern werden jährlich berechnet und wirken sich somit auch auf den Zinseszinseffekt aus. Je weniger vom Zinsgewinn bleibt, desto weniger Zinsen werden in den kommenden Jahren verzinst – die Rechnung ist ganz einfach.

Dabei richtet sich die Steuer auf Kapitalerträge nicht mehr nach dem persönlichen Steuersatz. Seit 2009 greift mit der Abgeltungssteuer eine Pauschale von 25 Prozent, die mit dem Solidaritätszuschlag (5,5 Prozent) und der jeweiligen Kirchensteuer im Höchstfall einen Wert von 28,4 Prozent erreichen kann. Von 100 Euro Zinsen würde die Bank also 28,40 Euro an das Finanzamt abführen.

Banksparpläne miteinander vergleichen >>

Freistellungsauftrag

Der einzige Weg, die Abgeltungssteuer legal zu umgehen, ist ein Freistellungsauftrag oder gegebenenfalls eine Nichtveranlagungsbescheinigung, wenn das Einkommen sich unterhalb des Grundfreibetrages von 8.004 Euro bei Alleinstehenden und 16.008 Euro bei Ehepaaren (Veranlagungszeitraum 2010) bewegt. In dem Fall müssen keine Steuern auf Kapitaleinkünfte gezahlt werden. Die Nichtveranlagungsbescheinigung stellt das zuständige Finanzamt aus. Für einen Freistellungsauftrag reicht es, das Formular bei der Bank anzufordern oder online abzurufen und es auszufüllen. Wichtigster Punkt ist dabei der Betrag, der steuerfrei bleiben soll.

Ausgestellt werden können Freistellungsaufträge bis zur Höhe des sogenannten Sparpauschbetrages, der mit der Abgeltungssteuer eingeführt wurde und den alten Sparerfreibetrag samt Werbungskostenpauschale ersetzt. Die Grenze blieb dabei unberührt. Es gilt nach wie vor ein Freibetrag von maximal 801 Euro, der sich bei Ehepaaren auf 1.602 Euro verdoppelt. Wie der Sparerpauschbetrag bei einem Banksparplan richtig genutzt wird, hängt von den zu erwartenden Zinseinkünften ab. Da sie im Vorfeld berechnet werden können, sollte es kein Problem sein, den idealen Betrag für den Freistellungsauftrag zu ermitteln. Die Summe aller Freistellungsaufträge, die bei unterschiedlichen Banken oder Institutionen eingereicht wurden, darf den Sparerpauschbetrag jedoch nicht überschreiten.

Wichtige Informationen und kostenlose Beratung >>

Beispielrechnung

Um zu zeigen, welche Auswirkungen die Abgeltungssteuer auf einen Banksparplan respektive die Rendite haben kann, hier ein Beispiel. Der Banksparplan läuft über vier Jahre mit einer Sparrate von monatlich 100 Euro und wird mit 3,0 Prozent p.a. verzinst. Die Abgeltungssteuer wird ohne Kirchensteuer berechnet. Mit Solidaritätszuschlag ergibt sich daher ein Steuersatz von 26,375 Prozent (die Zahlen sind jeweils gerundet):

	Ohne Freistellungsauftrag	Freistellungsauftrag 50,00 Euro	Freistellungsauftrag 400,00 Euro
1. Jahr: Sparleistung	1.200,00 Euro	1.200,00 Euro	1.200,00 Euro
1. Jahr: Zinsen	19,50 Euro	19,50 Euro	19,50 Euro
1. Jahr: Steuern	5,14 Euro	0,00 Euro	0,00 Euro
1. Jahr: Guthaben	1.214,36 Euro	1219,50 Euro	1.219,50 Euro
2. Jahr: Sparleistung	1.200,00 Euro	1.200,00 Euro	1.200,00 Euro
2. Jahr: Zinsen	55,93 Euro	56,09 Euro	56,09 Euro
2. Jahr: Steuern	14,75 Euro	1,60 Euro	0,00 Euro
2. Jahr: Guthaben	2.455,54 Euro	2.473,98 Euro	2.475,59 Euro
3. Jahr: Sparleistung	1.200,00 Euro	1.200,00 Euro	1.200,00 Euro
3. Jahr: Zinsen	93,17 Euro	93,72 Euro	93,77 Euro
3. Jahr: Steuern	24,57 Euro	11,53 Euro	0,00 Euro
3. Jahr: Guthaben	3.724,13	3.756,17 Euro	3.769,35 Euro
4. Jahr: Sparleistung	1.200,00 Euro	1.200,00 Euro	1.200,00 Euro
4. Jahr: Zinsen	131,22 Euro	132,19 Euro	132,58 Euro
4. Jahr: Steuern	34,61 Euro	21,68 Euro	0,00 Euro
4. Jahr: Guthaben	5020,74 Euro	5066,68 Euro	5.101,93 Euro
eigene Sparleistung ges.	4800,00 Euro	4.800,00 Euro	4.800,00 Euro
Zinsertrag	220,74 Euro	266,68 Euro	301,93 Euro

Da ein Banksparplan in der Regel länger läuft als vier Jahre, hier die Ergebnisse für einen Vertrag über zehn Jahre. Kunden, die einen Freistellungsauftrag über 400 Euro eingereicht haben, erhalten in diesem Beispiel im Vergleich zu denen ohne Freistellungsauftrag 555,72 Euro mehr.

	ohne Freistellungsauftrag	Freistellungsauftrag 50,00 Euro	Freistellungsauftrag 400,00 Euro
eigene Sparleistung ges.	12.000 Euro	12.000 Euro	12.000 Euro
Guthaben	13.424,78 Euro	13.560,47 Euro	13.980,20 Euro
Zinsertrag	1.424,48 Euro	1.560,47 Euro	1.980,20 Euro

Sie suchen den passenden Banksparplan für sich? Hier gelanden Sie zu unserem Banksparplan-Vergleich:
Banksparpläne miteinander vergleichen >>

Empfehlungen der aktuell besten Anlage-Angebote

Wertpapierdepot Ausgewählte Depots individuell vergleichen. Mit der Nr.1 handeln Zum Depot-Vergleich >>

Riester-Rente Sparplan Riester-Rente mit staatlicher Förderung. Als Rentner das Leben genießen. Zum Riester-Renten-Vergleich >>

Tagesgeld Bestes Tagesgeld: Bank of Scotland Als Einmalanlage oder Sparplan. Zum Tagesgeld-Vergleich >>

 

Geldanlage-Rechner:

 Tagesgeld >>  Zum Tagesgeld-Vergleich - Tagesgeld als sichere Geldanlage

 Festgeld >>  Zum Festgeld-Vergleich - Festgeld ist ebenfalls eine sichere Geldanlage

 Depot >>   Zum Depot-Vergleich - Depots als Basis für jede Geldanlage

 Fondssparplan >>   Zum Fondssparplan-Vergleich - In Fonds regelmäßig sparen bei überschaubarem Risiko

 

Ihre Vorteile auf Geldanlage-Vergleich.net